Как называется сумма денежных средств банка

Что такое депозит в банке: виды депозитных счетов

При наличии большой денежной суммы у человека обычно возникает необходимость ее сохранить. Главный вопрос – как? Хранить накопления дома – не самый безопасный вариант, поскольку квартирные кражи случаются не так редко. Более надежным способом является хранение средств в банке, при этом вы еще будете получать дополнительный доход. Наиболее выгодные виды депозитов банка рассмотрим в этом материале.

Что такое депозиты банков и чем они отличаются от вкладов

Банковским депозитом называется сумма денег, которая на оговоренный срок передается клиентом финансовой организации (государственному или коммерческому банку).

Финансовое учреждение хранит и использует денежные средства клиента, за что начисляет ему проценты, которые либо добавляются к сумме вклада, либо зачисляются на другой счет. Такой счет имеет право открывать как физическое, так и юридическое лицо.

Оформлять депозиты может не только банк. Такие услуги предоставляют также отдельные микрофинансовые организации. Однако большим доверием людей они не пользуются, вложение средств в МФО – достаточно рискованная сделка.

К распространенному высказыванию «Деньги лучше хранить в банках» часто добавляют «трехлитровых». Действительно, среди людей часто возникают споры о том, как лучше сохранить свои накопления. Одни считают более безопасным вариантом банк, другие придерживаются мнения, что дома все же надежнее.

Большинство граждан РФ тем не менее отдает предпочтение различным видам депозитов банков, гарантирующим не только сохранность средств, но еще и получение прибыли.

С депозитного счета невозможно совершать денежные переводы или получать наличные средства, когда угодно клиенту.

За оформление депозита клиент получает проценты, которые считаются налогооблагаемым доходом. Однако прибыль все равно будет больше суммы уплаченных обязательных взносов в бюджет.

Смысл оформления депозитного счета достаточно прост.

Для сохранения своих накоплений и получения дохода клиент передает денежную сумму банковской организации. Эти средства банк активно использует для выдачи кредитов другим клиентам под некоторый процент.

Проценты владелец депозитного счета получает как раз за использование его денег. Но если банк обанкротится и будет вынужден закрыться, вкладчик потеряет все сбережения.

По этой причине к выбору финансовой организации необходимо отнестись с особой внимательностью.

Некоторые люди ошибочно отождествляют депозит и вклад. В действительности между этими понятиями есть существенное различие.

Вклад – это сумма денег, которая передается банку для их сохранения и получения прибыли в виде процентов.

Депозит – это, помимо денежных средств, еще и другие активы, такие как драгоценные металлы, акции больших компаний и т. п.

Основные виды депозитов банка

Виды депозитов коммерческих банков различаются в зависимости от вкладчика:

• для физических лиц;
• для юридических лиц.

Проценты по вкладу будут разными для каждой категории.

Также депозиты отличаются в зависимости от срока вложения:

• краткосрочные – на период до трех месяцев;
• среднесрочные – на период от трех до шести месяцев;
• долгосрочные – период размещения таких вкладов более шести месяцев.

Существуют ограничения по минимальному сроку депозита: для физических лиц – 1 месяц, для юридических – несколько дней.

В основном наиболее распространены вклады сроком на 3, 6, 9 или 12 месяцев. Среди долгосрочных чаще всего встречаются периоды полтора, два или три года.

В зависимости от валюты депозитные счета могут быть двух видов:

• моновалютные (одновалютные) – используется одна валюта (национальная или иностранная);
• мультивалютные – в договоре прописывается возможность конвертации вклада в одну из выбранных валют без потери процентов.

Среди видов депозитов банков можно выделить классические:

• До востребования – такой вид предполагает свободный доступ к пополнению депозитного счета, возможность обналичить средства полностью или частично. Минусом такого вида вкладов является небольшая процентная ставка по сравнению с другими вариантами.
• Срочный – такой вид вклада имеет четкий срок, указанный в договоре. Часто период составляет от 1 года и более, потому что на долгосрочные вклады начисляются более высокие проценты. Срочный депозит обеспечивает более высокую процентную ставку по сравнению с вкладом до востребования, но ограничивает возможность взноса дополнительных средств на депозитный счет.
• Сберегательный вклад допускает внесение дополнительных средств на счет. Проценты по сберегательному вкладу обычно не капитализируются. Однако существует возможность приобретения депозитного (для юридических лиц) или сберегательного (для физических лиц) сертификата. Сертификаты считаются ценными бумагами и в то же время подтверждают обязанность банковской организации выплатить вкладчику депозит и сумму дивидендов по нему. Такой документ имеет определенный срок действия и является именным. Также большим плюсом для юридических лиц считается возможность передачи права требования по сертификату другим лицам.
• Накопительный – это один из видов срочного вклада, но без права снятия средств со счета. На ставку процента влияет первоначально вложенная сумма. В дальнейшем возможно повышение ставки в случае перерасчета за предшествующие периоды или при увеличении суммы вклада за счет пополнения депозитного счета.

Существуют и более специфические виды депозитных программ:

• Специализированные вклады для отдельных категорий граждан, например студенческие, пенсионные, детские и т. п.
• Выигрышные вклады – по ним изначально отсутствуют высокие процентные ставки, они разыгрываются среди всех вкладчиков данного вида депозита. Чаще всего это осуществляется в пределах региона или отдельного города.
• Номерные вклады предназначены для обеспечения анонимности депозитного счета. Оформление возможно наличными деньгами непосредственно вкладчиком.
• Валютная рента – вид вклада, минимальная сумма которого ограничивается 100 тысячами долларов или евро. Срок при этом не органичен. Ежемесячные начисления в виде процентов прибавляются в первоначальной сумме. Такой вид вклада гарантирует анонимность клиента и конфиденциальность данных.

Какие еще бывают виды депозитов банка

Можно выделить еще несколько видов депозитов банков по их целевому назначению:

• Инвестиционные депозиты. Их считают комплексными, потому что сумму вклада можно разделить на две части. Одна является обычным депозитом, другая вкладывается в акции так называемых ПИФов (паевых инвестиционных фондов). В договоре четко прописывается срок вклада, в течение которого запрещено как снятие денег со счета, так и его пополнение. Основным преимуществом такого вида вклада является высокая процентная ставка, за счет чего обеспечивается бо́льшая прибыльность в сравнении с классическим вкладом. Однако у таких на первый взгляд выгодных условий есть и оборотная сторона – это более высокие риски, связанные с отсутствием страховки на средства, которые инвестируются в акции. Застраховать можно лишь депозитную часть денежных средств.
• Ипотечные депозиты. Они нацелены на вкладчиков, планирующих в ближайшем будущем оформить ипотеку на жилье. Ипотечный вклад способствует обеспечению сохранности и увеличению имеющихся финансов во время выбора подходящего недвижимого имущества и ожидания результатов рассмотрения заявки. Отличительной чертой ипотечного вклада является возможность досрочного расторжения договора и получения процентов в любое время. Единственное обязательное условие – вкладчик обязан использовать полученные денежные средства как первоначальный платеж по ипотеке в той же банковской организации.
• Страховые депозиты. Открывать такие вклады целесообразно в случае оформления страховки жизни и здоровья и подписания соответствующего договора. Досрочное получение средств со счета и его пополнение по страховым вкладам невозможно, но ставка процента больше по сравнению с классическими депозитами. Верхняя граница суммы вклада ограничивается величиной страховых платежей по накопительной системе.

Выбирая депозитную программу для вложения денежных средств, очень важно выяснить способ начисления процентов. По указанному критерию можно выделить следующие виды депозитов банков:

• Вклады без капитализации процентов. Их еще именуют простыми, проценты по ним зачисляются на депозитный счет разово – по окончании периода размещения денежных средств.
• Вклады с капитализацией процентов. Для таких вкладов используется схема сложных процентов, при которой начисленные проценты периодически добавляются к депозитной сумме. В дальнейшем проценты начисляются уже на возросшую сумму вклада. За счет этого подобные депозиты более доходные. Капитализация может проводиться с разной периодичностью – каждый месяц, квартал или год. Нужно учитывать, что более высокая прибыльность у вкладов с краткосрочной капитализацией.

В настоящее время большая часть банков в РФ дает возможность вкладчикам выбирать – оформлять депозиты с капитализацией или без.

Для размещения крупной денежной суммы на длительный период (не менее 1 года) предпочтительным является первый вариант.

При данных условиях доход от капитализации существенно больше дохода от классических видов вкладов.

Проблема инфляции в стране заставила банки предлагать своим клиентам особые виды депозитных счетов – индексируемые. Они привязываются к какому-либо финансовому показателю, обычно к инфляции, и позволяют защитить средства клиентов от обесценивания в связи с неблагоприятными процессами в экономике.

Еще одним особым видом депозитов коммерческих банков являются специальные обезличенные металлические счета. Они используются для учета в обезличенной форме движения драгоценных металлов, таких как золото, серебро, платина и палладий.

Главные достоинства такого вида депозитных счетов:

• более простая процедура получения наличных средств в отличие от обычной продажи драгметаллов;
• покупка драгоценных металлов не облагается НДС;
• если такой счет открыт не менее чем 3 года назад, нет необходимости уплачивать налог на прибыль.

Среди минусов обезличенного металлического счета можно выделить:

• такой счет не попадает под действие программы страхования вкладов;
• в первые 3 года обязательна уплата налога на прибыль в размере 13 %.

Вышеуказанная информация демонстрирует большое разнообразие видов депозитных счетов и программ современных банков. Поэтому каждый клиент при желании может выбрать максимально соответствующий его требованиям вариант.

Существуют также так называемые межбанковские депозиты, при которых один коммерческий банк размещает средства в другом. С целью поддержания ликвидности банковской системы депозиты могут размещаться и в Центральном банке.

За счет существования межбанковских депозитов обеспечивается возможность быстро и эффективно проводить расчеты между клиентами этих банков.

Использование таких депозитов обеспечивает рациональное движение кредитных средств, а также позволяет налаживать надежные партнерские отношения между банковскими организациями.

Какой вид депозита выбрать для сохранения и приумножения средств в банке

Разнообразие видов депозитов банков позволяет кредитным организациям предлагать клиентам достаточно обширный выбор финансовых услуг.

Например, в списке депозитов Сбербанка можно увидеть следующие программы:

1. «Сохраняй».
2. «Пополняй».
3. «Управляй».
4. «Подари жизнь».
5. «Мультивалютный депозит Сбербанка России».
6. «Международный».
7. Сберегательный счёт.

Банковские организации стараются предлагать как можно больше разнообразных видов депозитов, чтобы любой клиент нашел для себя наиболее соответствующий его запросам вариант.

Выбирая депозитную программу, наиболее важно обратить внимание на следующие моменты:

• процентная ставка;
• репутация банковской организации;
• прозрачные условия обслуживания.

По величине процентной ставки по вкладам можно судить об общем положении дел на рынке и стабильности банка. Значительное отклонение процентной ставки от среднего значения среди других банковских организаций свидетельствует о неустойчивом положении или финансовых проблемах компании.

В настоящее время размещение средств на депозитных счетах – важный инструмент для их сохранения и приумножения. Поэтому доверять свои накопления нужно только проверенным и надежным банкам, которые имеют безупречную репутацию. Размещать свои средства в малоизвестной финансовой организации желающих не так много.

Прозрачные условия обслуживания предполагают, что банк не устанавливает срытые комиссии по вкладам, например, в случае получения наличных средств в кассе или осуществления перевода с других счетов в безналичной форме.

Источник

Как называется сумма денежных средств банка

Вы будете перенаправлены на Автор24

Пассив банковского баланса отражает источники формирования банковских ресурсов, которые накапливаются организацией с целью прибыльного использования в процессе осуществления операций.

Денежные средства банка можно разделить на две группы: собственный капитал коммерческого банка и привлеченные средства (депозитные и недепозитные).

Основной источник денежных ресурсов коммерческого банка – это привлеченные средства, они составляют около 88% от общего капитала организации. Остальной процент принадлежит собственному капиталу банковской структуры.

Собственный капитал банка

Собственный капитал банка – это показатель, определяющийся как сумма, что состоит из фондов банка, его уставного капитала и нераспределенной прибыли.

Готовые работы на аналогичную тему

Рисунок 1. Ресурсы коммерческого банка. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Собственные средства наполовину состоят из фондов, остальная часть – это прибыль текущего года. Структура собственных средств может изменяться в течение года из-за ряда различных факторов.

К уставному капиталу предъявляются особые требования, поскольку он является экономической основой существования банка и основным условием формирования банковской организации, как юридического лица. Уставной капитал состоит из величины вкладов его участников и определяет минимальный размер имущества, которое гарантирует интересы кредиторов. Для его формирования могут использоваться только нематериальные ценности. Привлеченные средства не используются для формирования уставного капитала, иными словами, учредители не вносят в капитал те средства, что взяты в кредит.

Резервный фонд создается с целью поглощения убытков, которые могут возникать во время деятельности банка, чтобы обеспечить стабильность его функционирования. Формирование резервного фонда является обязательным условием для коммерческого банка. Его величина устанавливается в процентном соотношении к размеру уставного капитала.

Резервный фонд формируется за счет средств, которые были отчислены от прибыли текущего года, но только после утверждения общим собранием акционеров банка годового бухгалтерского отчета. Резервный фонд может использоваться только на строго установленные цели. Во-первых, это возмещение убытков кредитной организации по итогам года. А, во-вторых, увеличение уставного капитала с помощью капитализации, однако ей подлежат только те средства фонда, которые превышают минимально установленный размер.

В банке могут создаваться различные структуры, такие, как фонды развития, экономического стимулирования и прочие. Существуют даже фонды по переоценке основных и валютных средств, которые связаны с действием определенных экономических факторов (разница курсов между национальной и иностранными валютами, инфляция). Размер данных фондов не стабилен, их объем может достигать весьма существенных цифр при определенных обстоятельствах.

Сумма собственных средств во время деятельности банка может изменяться. Она корректируется в зависимости от величины переоценки средств в иностранной валюте, переоценки ценных бумаг и драгоценных металлов, что обращаются на бирже.

Существуют показатели, которые только уменьшают величину собственных средств кредитной организации. К ним можно отнести: размер выкупленных собственных акций, собственных убытков, величину не созданного резерва на возможные потери по ссудам, по балансовым активам и внебалансовым счетам, обязательного резерва для возможного обесценивания вложений в ценные бумаги, а также превышение затрат на покупку основных средств и активов.

Привлеченные денежные средства банка

Доля привлеченных денежных средств различных банков составляет от 75% общей суммы банковских ресурсов. Все привлеченные ресурсы в мировой практике деятельности банков можно разделить на депозитные и недепозитные. Основная часть привлеченных ресурсов приходится на депозиты (около 90 %). Депозиты – это денежные средства, которые внесены в капитал банка физическими и юридическими лицами.

Недепозитные средства – это те привлеченные ресурсы, которые приобретаются на конкурсной основе. Инициатива их покупки на финансовом рынке принадлежит самому банку.

К недепозитными привлеченным средствам можно отнести:

Межбанковский кредит – получение займа от других кредитных организаций на межбанковском рынке.

Получение кредитных средств от Центрального банка (расчетный и ломбардный кредит, овердрафт, а также операции РСПО). Выпуск коммерческим банком собственных векселей и облигаций.

Депозитные средства – это те привлеченные средства, что внесены на определенные счета клиентами банка, и используются только в соответствии с режимом счета и действующего законодательства.

Основанием для открытия депозитного счета клиенту банка является заключение банковского договора и предоставление пакета документов, что определены действующим законодательством страны.

Для открытия счета юридическому лицу-резиденту, необходим следующий пакет документов:

1. Свидетельство о регистрации клиента как юридического лица.
2. Уставные документы юридического лица.
3. Разрешения и лицензии, которые выданы юридическому лицу на право осуществления деятельности. Лицензии должны выдаваться в строго установленном законодательном порядке.
4. Карточка с оттиском печати и образцами подписей руководителя и его доверенных лиц.
5. Документы, которые подтверждают полномочия доверительных лиц распоряжаться средствами, что находятся на банковском счете юридического лица. В случае если предусмотрено распоряжение средствами с использованием аналога собственноручной подписи, необходимо представить документы, подтверждающие полномочия лиц использовать аналог подписи.
6. Документы, которые подтверждают полномочия исполнительного органа юрлица.
7. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Рисунок 2. Виды привлеченных средств банка. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Договора, подтверждающие внесение средств в коммерческий банк

Завершающим этапом открытия банковского счета является внесение определенной записи в книгу регистрации открытых счетов. Банк имеет право отказать клиенту в открытии счета в том случае, если не был предоставлен полный пакет документов, что позволяет полностью идентифицировать клиента. Во время открытия счета коммерческий банк должен определить, действует клиент в собственных интересах или же в интересах приобретателя выгода. В данном случае должностные лица банка должны идентифицировать выгодоприобретателя. Банк может заключить с клиентом следующие договора:

• договор банковского счета на расчетно-кассовое обслуживание;
• депозитный договор (договор банковского вклада для физических и юридических лиц);
• корреспондентские договора, которые подтверждают остатки средств на корреспондентских счетах других банков в данной коммерческой организации.

В соответствии с действующим законодательством в настоящее время могут открываться счета в национальной и иностранной валюте таких видов: текущие и расчетные счета, корреспондентские счета и субсчета, а также депозитные вклады и счета доверительного управления.

Итак, главным источником средств, с которыми работает банк, являются деньги, привлеченные от населения и юридических лиц. Структура банковских счетов напрямую зависит от надежности клиентуры, места в экономике страны и способности коммерческого банка предложить те продукты, которые будут полностью удовлетворять потребности инвесторов. Способность банка выполнять свои обязательства в установленные сроки перед кредиторами и вкладчиками является основным требованием к организации его управления.

Источник